La información financiera es esencial para cumplir las normativas industriales y gubernamentales. También desempeña un papel crucial en la gestión empresarial. Sin informes financieros, es difícil saber cómo está funcionando tu empresa. También es más difícil anticipar o abordar los problemas que afectan directamente a tu flujo de caja.
En este artículo, cubro todos los aspectos relevantes del análisis de datos financieros y la elaboración de informes que debes conocer. Conocerás los componentes y procesos clave de los informes, los principales conceptos normativos, las ventajas de la automatización y las tendencias financieras que debes tener en cuenta.
Si deseas llevar tus informes financieros al siguiente nivel, también he incluido algunos ejemplos y plantillas con los que puedes empezar a trabajar de inmediato.
Componentes clave de la información financiera
Empecemos por aclarar la diferencia entre informes financieros y estados financieros. Es importante saberlo de cara al futuro.
Los estados financieros son documentos formales que suelen elaborarse mensual, trimestral o anualmente. En ellos se resumen los resultados financieros de un periodo concreto, centrándose en distintos aspectos, como la liquidez, la rentabilidad, el endeudamiento, etc.
Por otro lado, un informe financiero tiene un alcance y una finalidad más amplios. Su objetivo es ofrecer una imagen clara de las actividades y los resultados de la empresa. Los informes formales (los que se presentan a los organismos reguladores) constan de varios estados financieros junto con comentarios sobre la empresa.
Los informes financieros internos —que explicaré más adelante— también pueden contener información procedente de los estados financieros, pero proporcionan una visión más detallada para ayudar en la toma de decisiones empresariales.
Con todo esto en mente, analicemos primero los tipos de estados financieros que las empresas con fines de lucro tendrán que preparar periódicamente:
- Balance
- Cuenta de resultados
- Estado de tesorería
- Estado de cambios en los fondos propios
Merece la pena mencionar otros dos componentes habituales de los informes financieros: 1) Notas a los estados financieros y 2) Discusión y análisis de la dirección. Analicémoslos con más detalle..
Balance
Un balance es un estado que resume todos sus activos, pasivos y patrimonio neto. Incluye datos sobre efectivo disponible, inventario, préstamos a largo/corto plazo, costes salariales, dividendos, gastos fiscales, etc.
Este estado proporciona una visión clara de la situación financiera de tu empresa. Ayuda a evaluar el alcance de tus pasivos y a comprender si dispones de capital suficiente para cubrirlos.
Los balances suelen publicarse trimestral o anualmente, pero si tienes problemas de liquidez, puedes generar este informe cada mes.
Por ejemplo, este es el balance de Amazon:
Cuenta de resultados
La cuenta de resultados (a veces denominada cuenta de pérdidas y ganancias o cuenta de explotación) es un informe financiero trimestral que hace un seguimiento de todos los ingresos y gastos durante un periodo concreto. Detalla fuentes de ingresos (por ejemplo, las ventas de suscripciones), beneficio bruto, gastos de explotación (por ejemplo, salarios, servicios públicos, costes de arrendamiento) y, en última instancia, ingresos netos.
Una cuenta de resultados proporciona un conocimiento sólido de la rentabilidad de tu empresa. Ayuda a controlar el crecimiento de los ingresos, identificar las fluctuaciones de los ingresos y tomar decisiones estratégicas sobre dónde recortar gastos.
He aquí un ejemplo de cuenta de resultados de Meta:
Estado de tesorería
Un estado de flujo de caja es un informe detallado que muestra los movimientos de efectivo dentro de tu empresa. Desglosa el flujo de caja en tres categorías: actividades de explotación, actividades de inversión y actividades de financiación. Al igual que otros estados financieros clave, suele generarse trimestral y anualmente.
El análisis de este informe permite comprender mejor tus fuentes de ingresos y los gastos de tu empresa. Ayuda a evaluar rápidamente la liquidez y a identificar los problemas de tesorería que puedan surgir en el futuro.
Este es el estado anual de tesorería de Tesla:
Estado de cambios en los fondos propios
Un estado de cambios en el patrimonio neto resume los cambios en el patrimonio neto de la empresa resultantes de los pagos a los accionistas y las inversiones. Ayuda a comprender la rentabilidad de las actividades de inversión y a calibrar el valor para el accionista a lo largo del tiempo.
Las empresas públicas y privadas deben elaborar un estado de cambios en el patrimonio neto aproximadamente una vez por ejercicio fiscal. Sin embargo, es posible que las pequeñas empresas (con muy pocos accionistas) solo necesiten generar este informe cuando se emitan dividendos o se ajusten las acciones.
He aquí un ejemplo de informe de fondos propios de Unilever:
Notas a los estados financieros
Las notas a los estados financieros son información complementaria que los contables proporcionan en un informe financiero. Pueden aparecer como notas a pie de página al final del informe o, en el caso de informes más extensos y complejos, pueden constituir una sección propia.
Estas notas están diseñadas para ayudar a las partes interesadas a comprender la estructura empresarial y los métodos de información financiera. Aportan contexto a las cifras abstractas y describen las políticas contables que sigue la empresa.
Por ejemplo, en este informe anual de Walt Disney Co., el componente de notas a los estados financieros tiene varias secciones, entre ellas Descripción del negocio y del segmento, Resumen de políticas contables significativas, etc. He aquí un breve resumen:
Debate y análisis de la gestión (MD&A)
La MD&A es similar a las notas de los estados financieros. Es un elemento textual de un informe financiero en el que la dirección hace previsiones y determinaciones basadas en las cifras del balance, la cuenta de resultados, etc.
El componente de la MD&A permite a los ejecutivos de las empresas comentar los resultados trimestrales o anuales. Pueden hablar de planes de expansión, contextualizar las pérdidas, explicar los principales factores de éxito y, en general, tranquilizar a las partes interesadas.
He aquí un breve fragmento del componente MD&A de un informe de WK Kellogg Co:
Conceptos y marcos normativos clave
Para el 51% de las empresas de contabilidad, cumplir la cambiante normativa es su mayor “quebradero de cabeza”, mientras que el 30% de las empresas de la UE citan los “obstáculos normativos” como principal reto para el crecimiento.
Estar al día de la normativa y la legislación financiera no es fácil. Pero cuanto más sepas al respecto, mejor. Así que vamos a hablar de los principales requisitos de información financiera en Estados Unidos y en otros países.
Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS)
Las IFRS son un conjunto de normas contables mundiales adoptadas por 166 países de todo el mundo. Si eres una gran empresa estadounidense que opera a escala internacional, el cumplimiento de las IFRS es recomendable, pero no obligatorio. Las normas son flexibles y optativas.
Sin embargo, aplicar los principios de las IFRS a tu información financiera tiene varias ventajas, entre ellas:
- Posibilidad de comparar fácilmente tus registros a lo largo del tiempo e identificar cambios en los resultados financieros
- Ayuda a mantener la coherencia y transparencia de tus informes, evitando errores en los documentos oficiales
- Mejora la precisión de los informes, facilitando el análisis y la toma de decisiones
- Simplifica la preparación de informes financieros en todas las jurisdicciones
Principios contables generalmente aceptados (GAAP)
Los GAAP son un conjunto de normas de información establecidas por el Consejo de Normas de Contabilidad Financiera, con sede en Estados Unidos. A diferencia de las IFRS, los GAAP sólo se aplican a las empresas que operan en EE.UU., y sus normas están más orientadas a las regulaciones. Sin embargo, los marcos comparten principios comunes, como:
- El requisito de registrar los ingresos justo cuando se devengan, no cuando se reciben
- Los informes deben ser comparables y ofrecer una información completa
- La expectativa de coherencia y objetividad en los métodos de información
- Los informes deben prepararse asumiendo que la empresa continuará operando indefinidamente
Los GAAP no son obligatorios para las pequeñas empresas, pero al igual que con las IFRS, es mejor seguir las normas de todos modos. Esto garantiza que tus informes sigan siendo fiables y legibles a lo largo del tiempo.
Ley Sarbanes-Oxley
La Ley Sarbanes-Oxley (SOX) es una ley federal estadounidense promulgada para proteger a los inversores de revelaciones fraudulentas de las empresas. Se aplica principalmente a las empresas que cotizan en bolsa y a las empresas contables encargadas de auditarlas.
En particular, la ley exige:
- La alta dirección de la empresa (CEO, CFO) debe revisar y certificar la exactitud de los informes financieros
- Los auditores externos deben ser totalmente independientes de la empresa que auditan
- Mayores requisitos de información, como las transacciones fuera de balance
Aunque las empresas privadas no tienen por qué cumplir las normas SOX, tiene sentido adoptarlas si tienes previsto salir a bolsa en un futuro próximo.
Ley Dodd-Frank
La Ley Dodd-Frank es otra ley federal estadounidense que pretende proteger a los accionistas y consumidores de la mala conducta financiera de las empresas. Las empresas públicas (y otras entidades financieras) deben:
- Mantener estrictos controles internos relacionados con la contabilidad financiera y la elaboración de informes
- Declarar en los informes las actividades financieras de riesgo, como la negociación de derivados
- Revelar los minerales (por ejemplo, el oro) que se comercializan en los informes, especificando de dónde proceden
Normativa específica de cada país
Además de los marcos y leyes federales mencionados, siempre debes prestar atención a las normativas y requisitos de información de los países en los que opera tu empresa.
Recuerda que muchos países no cumplen al 100% las IFRS o los GAAP. Por ejemplo, en el Reino Unido e Irlanda, algunas normas contables difieren de las IFRS. Mientras que en Japón existen diferencias en el tratamiento del reconocimiento de ingresos, la contabilidad del arrendamiento financiero y el deterioro del valor de los activos.
Etapas del proceso de información financiera
Una cosa es conocer la normativa financiera y otra aplicarla. Entonces, ¿cómo es en realidad el proceso de información financiera? Desglosemos los pasos.
1. Recolección de datos y contabilidad
El primer paso real consiste en recopilar, organizar y registrar los datos financieros. También es el proceso de identificar y hacer un seguimiento de todo el efectivo que entra y sale de tu empresa. Esto incluye los ingresos, gastos, activos, deudas, nóminas, información fiscal, etc.
A la hora de elaborar informes, las fuentes de datos financieros pueden incluir software de contabilidad (por ejemplo, QuickBooks), tu sistema ERP (SAP, Dynamics 365), plataformas de facturación (Stripe, Adyen) y cualquier hoja de cálculo relacionada con la contabilidad.
Nota: Más adelante hablaré con más detalle de las herramientas de información financiera, pero de momento sigamos con los pasos.
2. Conciliación de cuentas
Una vez recopilados los datos, llega el momento de conciliar las cuentas. Este proceso implica comparar los registros internos de tesorería con las facturas, las declaraciones fiscales, las transacciones bancarias y los extractos de los prestamistas o inversores.
El objetivo es garantizar que tus informes sean precisos y conformes. Por lo tanto, tu trabajo consiste en identificar y corregir cualquier discrepancia en las cifras registradas.
Por ejemplo, supongamos que encuentras un pago bancario de 1.500 dólares que no está contabilizado en tus libros. Tendrás que investigar más a fondo, analizando extractos bancarios y facturas hasta acabar encontrando el origen, y luego modificar tus registros internos.
3. Asientos de ajuste
Los asientos de ajuste se refieren a los cambios que realizas en las cifras ya registradas. Se trata principalmente de cotejar los ingresos y gastos registrados con los recibos de pago.
Los asientos de ajuste son un paso importante para cumplir con los principios de reconocimiento de ingresos GAAP/IFRS. Por ejemplo, imagina que en mayo prestaste a un cliente servicios de consultoría por valor de 3.000 dólares. El cliente no pagó hasta julio, y fue entonces cuando se registraron los ingresos. Sin embargo, ahora debes ajustar la entrada a mayo, reflejando cuándo se ganó el pago, no cuándo se recibió.
4. Preparación de los estados financieros
En esta fase, prepararás los estados financieros que he descrito antes: balance, cuenta de resultados, estado de flujos de caja y (posiblemente) estado de cambios en el patrimonio neto.
Las notas a los estados financieros pueden prepararse al mismo tiempo, mientras la información aún está fresca. También puedes preparar informes de cuentas por cobrar (AR) o cuentas por pagar (AP) para facilitar la toma de decisiones internas.
Nota: Si dispones de un programa de contabilidad como QuickBooks, no deberías tardar mucho en generar estos informes.
5. Revisión y aprobación internas
Llegados a este punto, la mayor parte del trabajo pesado ya está hecho: ¡enhorabuena! Los informes están listos, pero aún necesitas que las partes interesadas los validen. En los informes SEC 10-Q/K y similares, el Director Financiero, el Director General y/o el Presidente del Consejo de Administración firmarán el informe consolidado, certificando que es completo, veraz y conforme con la normativa financiera.
Como he mencionado antes, en virtud de la Ley Dodd-Frank, las empresas públicas y las instituciones financieras deben realizar revisiones internas de los informes financieros. Las empresas pequeñas y privadas con menos requisitos de información deben hacer lo mismo, aunque solo sea para aumentar la precisión y transparencia de sus informes.
6. Auditoría externa
En algunos casos, un auditor independiente tendrá que analizar y verificar la información de los informes preparados antes de que puedas seguir adelante. De nuevo, este paso suele aplicarse solo a las empresas públicas y puede que solo se produzca una vez al año.
7. Divulgación pública
La publicación de los informes financieros es el último paso del proceso. Puedes compartir tus informes con los organismos reguladores (por ejemplo, la SEC) a través de archivos oficiales, con las partes interesadas a través de comunicaciones internas, y con los inversores y consumidores a través de comunicados de prensa.
Las empresas privadas no suelen estar obligadas a compartir informes con terceros. Sin embargo, algunas empresas de rápido crecimiento, como Buffer, han optado por hacerlo en nombre de la transparencia. En su sitio web, Buffer revela información financiera clave relativa a costes salariales, tarifas de alojamiento, impuestos y precio medio de venta.
Plantillas gratuitas para informes financieros
Una forma de hacer que todo el proceso sea más eficiente es utilizar plantillas de cuadros de mando para los informes.
Estos cuadros de mando financieros no sustituyen a los informes consolidados que presentas a los organismos reguladores. Sin embargo, agilizan el análisis interno al proporcionar datos a la carta para la toma de decisiones diarias. Exploremos las opciones.
Plantilla de panel de cuentas por cobrar para QuickBooks y Xero
Esta plantilla de panel de control de AR está diseñada para usuarios de QuickBooks y Xero. Extrae los datos AR de tu cuenta y los visualiza en un informe agregado y autoactualizable. Analizándolo con regularidad, puedes prevenir retrasos en los pagos de los clientes y evitar desfases de tesorería.
Más concretamente, puedes:
- Consultar los cuadros de mando para conocer rápidamente el dinero que te deben
- Analizar los gráficos circulares para identificar a tus principales deudores
- Examinar tablas para evaluar la antigüedad de las cuentas pendientes y comprobar las fechas de vencimiento de facturas impagadas
- Filtrar por cliente para inspeccionar la fiabilidad de los clientes individuales
- Identificar las tendencias de pago con una visión general de las facturas pagadas y no pagadas de los últimos 12 meses
Este cuadro de mandos es útil para identificar a clientes morosos. Puede ayudarte a priorizar a quién enviar recordatorios, proporcionándote información actualizada sobre cuánto deben exactamente. Además, puede indicarte quiénes son tus clientes más valiosos. Puedes utilizar estos datos para decidir con qué clientes seguir trabajando el mes que viene, el año que viene, etc.
Esta plantilla está disponible para Looker Studio. Solo tienes que conectar tu cuenta de QuickBooks Online o Xero al cuadro de mandos mediante el conector Coupler.io integrado. Este último también hará que tu panel de control sea automatizado, es decir, ¡puedes actualizar los datos en un horario deseado con una frecuencia de hasta 15 minutos! Empieza a usarlo gratis sin necesidad de tarjeta de crédito.
Plantilla de panel de cuentas a pagar para QuickBooks y Xero
La siguiente es esta plantilla de panel de control de proveedores diseñada para propietarios de pequeñas empresas y contables que utilizan QuickBooks o Xero. Es ideal para hacer un seguimiento de cuánto debes a los proveedores.
Hay cuadros de mando con totales clave de facturas vencidas, una tabla para controlar la antigüedad de las cuentas a pagar y gráficos para comprobar a qué 10 proveedores debes más dinero. Además, hay una tabla donde se puede filtrar por proveedor y analizar las facturas pendientes y el historial de pagos.
La principal ventaja de este informe es que ayuda a priorizar mejor tus pagos a proveedores. Un práctico gráfico, que muestra el saldo actual de todas las cuentas bancarias, facilita aún más esta tarea. Puedes ver el efectivo disponible y decidir cuándo programar los pagos.
Al igual que el panel de control AR, esta plantilla está disponible para Looker Studio. Simplemente regístrate en Coupler.io de forma gratuita, conecta tu cuenta de QuickBooks o Xero en unos pocos pasos y visualiza tus datos AP en cuestión de minutos.
Plantilla de panel de ingresos para QuickBooks
Este cuadro de mandos de ingresos está diseñado para ofrecerte una vista de pájaro de los resultados financieros de tu empresa. Los gráficos y las tablas ofrecen una visión general de los ingresos, una instantánea de la cuenta de resultados y un desglose de los ingresos y los precios por cliente y producto. También hay una tabla que te permite controlar las facturas pagadas.
Además, puedes utilizar este cuadro de mandos para:
- Obtener rápidamente una idea de la rentabilidad y comparar los ingresos con los gastos
- Hacer un seguimiento de los ingresos totales y controlar las fluctuaciones de la salud financiera
- Identificar oportunidades de crecimiento del negocio (con datos de clientes/precios)
Obtén esta plantilla para tu herramienta de visualización de datos preferida: Looker Studio, Power BI o Google Sheets. Tardarás menos de 5 minutos en conectar el panel a tu cuenta de QuickBooks, importar tus datos de forma programada y empezar a realizar un seguimiento diario de las métricas financieras clave.
Panel de ingresos de QuickBooks en Looker Studio
Obtén una visión general de tus ingresos a partir de los datos de QuickBooks y descubre información detallada para tomar decisiones empresariales fundamentadas.
Panel de ingresos de QuickBooks en Google Sheets
Analiza tus ingresos a través de un conjunto de informes recopilados de QuickBooks Online en un único panel de control.
Cuadro de mando de ingresos de QuickBooks en Power BI
Controla tus ingresos y gastos en un panel de ingresos todo en uno conectado a tu cuenta de QuickBooks Online.
Echa un vistazo a este resumen de plantillas de informes de QuickBooks para obtener una mayor selección de cuadros de mando autoactualizables y listos para usar.
Plantilla de panel de control de facturación y seguimiento del tiempo para Harvest
Este panel de control es ligeramente diferente de los demás, pero si utilizas Harvest para realizar un seguimiento de las horas facturables, puede resultarte muy útil. La plantilla del informe se conecta a tu cuenta de Harvest y visualiza el tiempo facturable registrado por tu equipo. En resumen, proporciona una visión clara de tus clientes y proyectos más rentables.
El cuadro de mandos tiene dos páginas, pero la segunda —Resumen de facturación— es la más esclarecedora. Contiene:
- Cuadros de mando que te ayudan a comprender los importes totales facturables y los beneficios previstos
- Gráficos detallados para el seguimiento de pérdidas y ganancias y márgenes de beneficios (divididos por cliente y proyecto)
- Gráficos de barras para analizar los importes facturados por cliente y su estado de pago
- Una tabla para evaluar los datos de facturación por proyecto, usuario, tarea, importe facturado, etc.
En conjunto, esta información puede ayudarte a tomar decisiones empresariales más estratégicas. Por ejemplo, puedes aumentar el tiempo que tu equipo dedica a los clientes/proyectos que aportan más ingresos a tu empresa.
Esta plantilla gratuita está disponible para Looker Studio y Power BI. Puedes visualizar tus propios datos conectando tu cuenta de Harvest con Coupler.io y programando actualizaciones periódicas y automáticas.
Recursos tecnológicos para informes financieros
Para crear informes financieros precisos que se actualicen automáticamente, necesitarás un conjunto de herramientas interconectadas. Exploremos esto más a fondo.
Sistemas ERP y CRM
Tu software de planificación de recursos empresariales (ERP) o CRM es un punto de partida ideal para la elaboración de informes financieros. Estos sistemas contienen toneladas de datos críticos sobre ventas, gastos, inventario, nóminas y activos de la empresa.
También encontrarás allí datos más matizados, como información sobre objetivos y métricas financieras. Esto te resultará útil a la hora de preparar notas para los estados o comentarios para el componente de MD&A.
Algunos ejemplos de ERP o CRM son:
- Salesforce
- Microsoft Dynamics 365
- Odoo
- Pipedrive
- NetSuite
- HubSpot
Consejo: Cuando elabores informes financieros, no olvides incluir los datos de las plataformas de facturación (por ejemplo, Stripe o Adyen). Los datos sobre transacciones de clientes, devoluciones de cargos, reembolsos y gastos de procesamiento son importantes para generar una imagen completa de la salud financiera.
Software de contabilidad
Si utilizas QuickBooks, Xero u otra herramienta de contabilidad moderna, ya tienes una ventaja. Cuando llegue el momento de presentar informes, no tendrás que dedicar mucho tiempo a organizar los datos financieros y generar extractos.
Por ejemplo, con los informes automatizados, basta con exportar los extractos y visualizar los datos preorganizados en una herramienta de informes específica.
Sin embargo, algunas empresas pequeñas siguen utilizando hojas de cálculo para la contabilidad y para almacenar datos financieros. Aunque tiene sus ventajas (sobre todo el coste), las limitaciones son importantes. Los programas de contabilidad son una solución mucho mejor a largo plazo, ya que suelen ser más fiables y estructurados, y eliminan gran parte del trabajo manual.
Análisis de datos e inteligencia empresarial
Coupler.io
Coupler.io es una solución de automatización y análisis de informes que permite agilizar la elaboración de informes financieros. Permite crear informes y cuadros de mando visuales e inteligentes basados en los datos de tus fuentes contables.
A continuación, puedes cargar estos informes en hojas de cálculo o herramientas de BI como Looker Studio o Tableau y activar la actualización de datos en el horario que desees. Por ejemplo, puedes configurar el informe para que se actualice diariamente con los nuevos datos de tu cuenta de QuickBooks o Xero.
Coupler.io también ofrece plantillas de cuadros de mando prediseñados para finanzas, marketing, ventas, etc. Ya los has visto más arriba. Estos informes son útiles tanto para la planificación estratégica como para hacer un seguimiento de la salud financiera de tu negocio.
También puedes compartir fácilmente los informes con las partes interesadas o los clientes en cualquier momento. Además, el conector integrado de Coupler.io evita la pérdida de datos al eliminar la necesidad de exportar manualmente los datos de los informes contables.
Looker Studio
Looker Studio es una de las herramientas más populares para la visualización de datos. Es una herramienta gratuita desarrollada por Google, lo que la convierte en una gran opción para la visualización de datos si ya trabajas con el ecosistema de Google.
Como has visto antes, varias plantillas de informes financieros diseñadas por Coupler.io están disponibles en Looker Studio. Esto se debe a que ofrece una amplia gama de opciones de visualización, incluyendo gráficos circulares, tablas de desglose, cuadros de mando y gráficos geográficos. Esto hace que el análisis del rendimiento financiero sea mucho más fácil, especialmente cuando el tiempo es limitado.
Cómo la automatización de los informes financieros puede aumentar tus ingresos un 40%.
La automatización de los informes financieros no sólo hace que la toma de decisiones sea más eficiente, sino que también puede ayudarte a atraer nuevos clientes, mejorar el CLV y aumentar los beneficios. Analicemos el caso de PlumbBooks y lo que han ganado automatizando los informes financieros para sus clientes.
PlumbBooks es un servicio premium de contabilidad para fontaneros basado en QuickBooks. Al principio, el equipo utilizaba Google Sheets y un complemento de QuickBooks para presentar a sus clientes informes financieros personalizados. Sin embargo, este enfoque era ineficaz y dejaba a los clientes con ganas de más.
PlumbBooks empezó a trabajar con Coupler.io para desarrollar una solución más inteligente. El producto final se apoya en 4 herramientas: Coupler.io, QuickBooks Online (QBO), Google Sheets y Looker Studio. Coupler.io importa datos de los estados financieros de QBO (balance, pérdidas y ganancias, etc.) y los carga en una plantilla de Looker Studio. La propia plantilla se puede personalizar a través de una hoja de Google conectada (con parámetros ajustables para cada cliente).
Así es como se ve:
¿Cuáles han sido las principales ventajas de este planteamiento?
?¡PlumbBooks aumentó sus ingresos aproximadamente un 40% en 2023!
?El equipo redujo entre 4 y 6 horas el tiempo de configuración manual de cada cliente.
? A los clientes les encantó, y PlumbBooks experimentó una afluencia de nuevos clientes, hasta el punto en que tuvieron que crear una lista de espera.
¿Quieres beneficiarte también de la automatización de informes? Nuestro equipo de Coupler.io ofrece servicios personalizados de análisis de datos para ayudarte a establecer flujos de trabajo automatizados y minimizar los errores humanos. No dudes en ponerte en contacto para una consulta.
Tendencias y evolución futuras de la información financiera
La información financiera ha cambiado mucho en las últimas décadas. Los libros de contabilidad físicos son casi cosa del pasado y la automatización contable es cada vez más común. Pero aún queda mucho por hacer:
Informes financieros en tiempo real
Muchos ejecutivos de alto nivel y partes interesadas no hacen un seguimiento diario del rendimiento financiero. Pero esto está empezando a cambiar. A medida que herramientas como Coupler.io se vuelven más accesibles, cada vez es más fácil y práctico hacer un seguimiento diario de las estadísticas financieras.
Las ventajas son de gran alcance. Por ejemplo, los informes financieros que se actualizan en tiempo real pueden ayudar a tu empresa a:
- Tomar decisiones informadas sobre gestión de tesorería, asignación de recursos, etc.
- Responder con rapidez a los problemas que surjan, como una caída repentina de las ventas
- Aumentar la transparencia e inspirar confianza a los posibles inversores
- Identificar y resolver rápidamente las discrepancias contables para evitar futuras sanciones
Inteligencia artificial y aplicaciones de aprendizaje automático
La IA y las aplicaciones de aprendizaje automático están llamadas a causar un gran impacto en la contabilidad financiera y la elaboración de informes. Técnicamente, el “futuro” ya está aquí.
Por ejemplo, las plataformas de contabilidad basadas en IA, como Vic.ai, prometen ayudar a mejorar la productividad del procesamiento de facturas en un 355%. El software de contabilidad con IA, Docyt, tiene un modelo de IA que aprende de tus datos históricos para realizar tareas como categorización y extracción de datos.
Mientras tanto, QuickBooks ofrece Intuit Assist, un robot que puede redactar facturas, identificar facturas vencidas y enviarte recordatorios personalizados.
En los próximos años, podemos esperar avances aún mayores en la contabilidad basada en IA. Es de esperar que la precisión de esas herramientas aumente, lo que permitirá a más empresas eliminar las tareas manuales de elaboración de informes y tomar decisiones más rápidamente.
ESG es un modelo utilizado por los inversores para evaluar las prácticas medioambientales, sociales y de gobernanza de una empresa. Es una forma de evaluar el riesgo y las oportunidades de una inversión más allá de los resultados financieros. Los reguladores y los consumidores también lo utilizan para calibrar los esfuerzos de sostenibilidad y el impacto social de una empresa.
Sin embargo, según KPMG, los inversores, los consumidores y los directivos exigen cada vez más el cumplimiento de las normas ESG. La responsabilidad de informar recae en los equipos financieros, que están “en una posición ideal” para rastrear y recopilar los datos necesarios.
La nueva normativa de la UE entrará en vigor en 2029, por lo que cabe esperar cambios más pronto que tarde.
XBRL (Lenguaje eXtensible de Información Empresarial)
XBRL es una norma mundial sobre cómo debe comunicarse y formatearse la información de los informes. Se ha generalizado en los últimos años. Por ejemplo, la SEC y la Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ya exigen a las empresas públicas que presenten informes en formato XBRL.
Es muy probable que esta práctica se extienda pronto a las empresas privadas. No necesariamente por razones de cumplimiento, sino porque estandariza el lenguaje de sus informes, mejorando la coherencia y la legibilidad. También ayuda a realizar comparaciones financieras más precisas.
Considera la posibilidad de incorporar elementos de estas tendencias a tus informes financieros. En cualquier caso, ahora deberías estar más familiarizado con los tipos de informes financieros y cómo pueden ayudarte. Con suerte, también comprenderás mejor las normativas del sector, el paquete de recursos tecnológicos ideal y cómo automatizar algunos aspectos del proceso de elaboración de informes.
¿Estás listo para llevar tus informes financieros al siguiente nivel? Puedes empezar fácilmente con una de las plantillas gratuitas de Coupler.io para equipos financieros.
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